2023年第一季度-亚太地区金融服务监管政策更新（英）

重点报告 6 2024-10-31 0 worker

报告编号：145698
报告名称：2023年第一季度-亚太地区金融服务监管政策更新（英）
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关键词：行研报告
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上传时间：2024-08-07
简介摘要: (原创分析) 亚洲太平洋金融服务监管更新第一季度 2023 2023年4月© 2023。如需信息，请联系德勤。亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 介绍亲爱的客户和同事，德勤亚太区监管策略中心（ACRS）很高兴与您分享该地区Q1 2023的关键监管更新。本季度，我们欢迎Sean Moore（澳大利亚合伙人）加入ACRS。Sean接替Mike Ritchie，成为新的澳大利亚联合负责人。我们感谢Mike在ACRS的领导和他在整个职业生涯中（超过35年）对金融服务行业的贡献。回顾过去，展望未来：2023年第一季度，不确定性持续存在，包括通胀压力、持续的供应链问题、自然灾害和地缘政治闪点。反映这些问题以及它们对设定2023年及以后优先事项带来的挑战，亚太（AP）地区的政府和监管机构继续采取积极措施，以加强金融生态系统的整体韧性，同时展望未来。例如，香港金融管理局（HKMA）在其2023年的优先事项中，指出管理气候风险和协助银行向低碳经济转型是关键的发展优先事项。在澳大利亚，审慎监管者澳大利亚审慎监管局（APRA）指出，加强监管实体和运营的整体财务和运营韧性是2023年的关键政策和监督重点。响应近期市场事件并专注于管理金融风险：最近美国和欧盟银行的崩溃促使巴塞尔委员会（BCBS）和亚太地区的监管机构更加关注评估全球银行系统的金融风险，由于经济状况的恶化、利率上升和市场不稳定。为应对近期事件，BCBS重申了银行应尽快实施巴塞尔协议III要求的预期，指出亚太地区的几个管辖区（如澳大利亚、新加坡、日本、马来西亚、菲律宾、中国大陆和香港特别行政区）已发布修订后的资本规定，与巴塞尔协议III改革方案一致，并计划于2023年至2025年之间合规，与美国、欧盟和英国保持一致。加强运营韧性：加强运营韧性仍然是后COVID时代的监管和金融服务公司关注的焦点，特别是在持续的供应链中断和高知名度事件影响金融服务提供商及其第三方供应商的情况下。气候风险、可持续性和绿色金融：2023年第一季度，对管理气候变化和向更绿色、更可持续的未来过渡的关注度重新焕发。认识到金融机构在支持向更可持续、低碳未来过渡方面的重要作用，亚太地区的监管机构（如新加坡、台湾和泰国）发布了一系列公众咨询，就拟议的绿色分类法。针对新技术和业务模式的监管进步：数字革命继续，技术的快速变化促使亚太地区的监管机构发布了一系列咨询文件和指南。例如，泰国银行启动了关于拟议的虚拟银行许可框架的咨询，旨在支持泰国的可持续数字经济发展。在数字资产方面，菲律宾监管机构发布了关于虚拟（数字）资产的安全保管、流动性和第三方要求的风险管理措施指南，强调金融服务公司处理数字资产时，应确保采取适当措施有效管理可能危及客户资金安全和安全的风险。如需获取有关这些更新或其他监管主题的更多信息，请与我们联系。德勤亚太区监管策略中心联合负责人© 2023。如需信息，请联系德勤。亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 介绍澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰摘要印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息 2 介绍亲爱的客户和同事，德勤亚太区监管策略中心（ACRS）很高兴与您分享该地区Q1 2023的关键监管更新。本季度，我们欢迎Sean Moore（澳大利亚合伙人）加入ACRS。Sean接替Mike Ritchie，成为新的澳大利亚联合负责人。我们感谢Mike在ACRS的领导和他在整个职业生涯中（超过35年）对金融服务行业的贡献。反映过去，关注未来：2023年第一季度，不确定性持续存在，包括通胀压力、持续的供应链问题、自然灾害和地缘政治闪点。反映这些问题以及它们对设定2023年及以后优先事项带来的挑战，亚太（AP）地区的政府和监管机构继续采取积极措施，以加强金融生态系统的整体韧性，同时展望未来。例如，在其2023年的优先事项中，香港金融管理局（HKMA）指出管理气候风险和协助银行向低碳经济转型是关键的发展优先事项。在澳大利亚，审慎监管者澳大利亚审慎监管局（APRA）指出，加强监管实体和运营的整体财务和运营韧性是2023年的关键政策和监督重点。响应近期市场事件并专注于管理金融风险：最近美国和欧盟银行的崩溃促使巴塞尔委员会（BCBS）和亚太地区的监管机构更加关注评估全球银行系统的金融风险，由于经济状况的恶化、利率上升和市场不稳定。为应对近期事件，BCBS重申了银行应尽快实施巴塞尔协议III要求的预期，指出亚太地区的几个管辖区（如澳大利亚、新加坡、日本、马来西亚、菲律宾、中国大陆和香港特别行政区）已发布修订后的资本规定，与巴塞尔协议III改革方案一致，并计划于2023年至2025年之间合规，与美国、欧盟和英国保持一致。加强运营韧性：加强运营韧性仍然是后COVID时代的监管和金融服务公司关注的焦点，特别是在持续的供应链中断和高知名度事件影响金融服务提供商及其第三方供应商的情况下。气候风险、可持续性和绿色金融：2023年第一季度，对管理气候变化和向更绿色、更可持续的未来过渡的关注度重新焕发。认识到金融机构在支持向更可持续、低碳未来过渡方面的重要作用，亚太地区的监管机构（如新加坡、台湾和泰国）发布了一系列公众咨询，就拟议的绿色分类法。针对新技术和业务模式的监管进步：数字革命继续，技术的快速变化促使亚太地区的监管机构发布了一系列咨询文件和指南。例如，泰国银行启动了关于拟议的虚拟银行许可框架的咨询，旨在支持泰国的可持续数字经济发展。在数字资产方面，菲律宾监管机构发布了关于虚拟（数字）资产的安全保管、流动性和第三方要求的风险管理措施指南，强调金融服务公司处理数字资产时，应确保采取适当措施有效管理可能危及客户资金安全和安全的风险。如需获取有关这些更新或其他监管主题的更多信息，请与我们联系。德勤亚太区监管策略中心联合负责人© 2023。如需信息，请联系德勤。亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 介绍澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰摘要印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息 3 监管热点话题 – 本季度最热门的六大话题运营风险更新数据与技术更新金融产品、工具和服务更新金融犯罪更新 1. 治理与战略/声誉风险 2. 财务风险 3. 运营风险 4. 行为风险 5. 金融犯罪 6. 消费者保护 7. 数据与技术 8. 金融产品、工具和服务 9. 金融市场基础设施 10. 系统性/货币稳定性 11. 执法 12. 监督方法 13. 气候与可持续性分类法监督方法更新财务风险 17 更新© 2023。如需信息，请联系德勤。 4 亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 介绍澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰摘要印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息澳大利亚（1/2） 2月2日，澳大利亚审慎监管局（APRA）发布了一份出版物，概述了其2023年的政策和监督重点。在全球经济不确定性的背景下，APRA的重点包括加强监管实体的财务和运营韧性，推进APRA现代化审慎架构的计划，以及审查混业经营集团的核心标准。APRA还概述了其希望关注的监督优先领域，包括网络韧性的监督、受托人的监督，以确保退休金会员的最佳结果，并解决负担能力和可持续性问题。 APRA发布2023年政策和监督重点 | APRA APRA发布2023年政策和监督重点 1 2月27日，APRA公布了其宏观审慎政策设置的更新。APRA确认，现有政策设置仍适合促进稳定，包括： • 1%风险加权资产的逆周期资本缓冲中性水平；和 • 3%的偿付能力缓冲。 APRA承认其对这些设置的保守态度，并指出国内和全球经济状况继续恶化的风险。APRA主席John Lonsdale强调，这些政策设置未来可能会发生变化，因为当前宏观经济条件变化迅速。 APRA公布宏观审慎设置评估 | APRA APRA公布宏观审慎设置评估 2 2月15日，澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）向企业发出警告，表示绿色洗钱将成为2023年的一个关键目标领域，监管机构将继续关注客户保护。监管机构已经发起了重大执法行动，以解决不当行为，并在最近对一家实体提起法院诉讼，指控其就投资的可持续性和特性作出虚假和误导性陈述。最近ASIC对可持续性与披露实践的审查发现，披露大体上有所改善，但不同实体之间的不一致性和缺乏可比性仍然存在。 23-026MR ASIC将扩大2023年的执法重点 | ASIC 23-043MR ASIC启动法院诉讼，指控绿色洗钱 | ASIC ASIC的当前重点：监管机构对可持续性与披露的期望是什么？ | ASIC ASIC发布关于处理检举人披露的良好实践报告 3 3月2日，澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）发布了一份报告，概述了从对各种行业检举人计划的审查中观察到的良好实践。该报告旨在帮助实体改进检举人披露的处理，并确保利益相关者感到鼓励报告工作场所的关注和问题。在报告中，ASIC指出，具有认真和良好沟通的检举人程序收到了有用的报告和提示。因此，ASIC鼓励公司考虑如何提升当前的检举人安排，并将继续审查实体的检举人政策和系统，并在需要时采取补救措施。 23-046MR ASIC发布关于处理检举人披露的良好实践报告 | ASIC 2月10日，ASIC向公司董事发出提醒，确保在年度报告中充分披露重要的业务风险。这是因为在财务报告的质询和持续监控计划导致四家上市公司进一步披露重要业务风险之后。ASIC鼓励这些公司的投资者和其他相关利益方查看新的披露内容，并建议其他实体审查额外的披露内容，以加强自己的披露。ASIC将继续采用基于风险的方法，积极监测年度报告中重要业务风险的正确披露。 23-018MR ASIC呼吁改进年度报告中重要业务风险的披露 | ASIC ASIC呼吁改进年度报告中重要业务风险的披露 ASIC将扩大2023年的执法重点 4© 2023。如需信息，请联系德勤。 5 亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 介绍澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰摘要印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息澳大利亚（2/2）在之前宣布探索央行数字货币（CBDC）的意图后，澳大利亚储备银行（RBA）于3月2日发布了用例建议和受邀参加实时试点。该试点将在未来几个月进行，并将涉及各行各业的合作伙伴。潜在用例的范围从离线支付和公司债券结算到货物和服务税（GST）自动化和代币化票据，并且根据程序主管Dilip Rao的说法，这项研究将确定央行数字货币在澳大利亚经济中的角色。关于此项目的报告预计将于2023年下半年发布。央行数字货币试点项目 | 媒体发布 | RBA 数字金融研究中心 | 澳大利亚央行数字货币试点项目央行数字货币试点项目 6 3月30日，APRA向保险业发布了一封信，回应去年定下的资本和报告框架修订的磋商。根据这封信，目标磋商收到了八份回应，其中大多数反对这些变化。提出的关键问题包括APRA可能影响会计决策，以及更喜欢APRA将其作为监督方法的一部分而不是在审慎标准中纳入这些要求。 APRA坚持认为这些附加要求是有必要的，以确保监管资本水平充足，并将继续监测这些修订要求的实施，以确保没有造成过度的监管负担。 APRA发布保险业资本框架修订 | APRA AASB 17 – 审慎框架的最终确定及轻微修订 | APRA APRA发布保险业资本框架修订 7 4月13日，APRA发布了新跨行业审慎标准CPS 230《运营风险管理》（CPS 230）的更新时间表。在修订实施时间表时，APRA考虑了2022年10月磋商过程中收到的反馈，以及从受监管实体和其他利益攸关方收到的反馈。据此，APRA计划： • 将新标准的生效日期定在2025年7月1日；和 • 为现有的与服务提供商的合同安排提供过渡安排，新标准的要求将从下一个合同续签日期或2026年7月1日中的较早者开始适用。 APRA计划在2023年中发布该标准的最终版本，并同时发布配套指导草案。 APRA更新CPS 230的实施时间表 – 运营风险管理德勤对CPS 230磋商的回应 APRA更新CPS 230 – 运营风险管理 8© 2023。如需信息，请联系德勤。 6 介绍澳大利亚中国大陆摘要香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 6 中国大陆（1/3） 3月7日，中华人民共和国国务院宣布了中国金融监管体制改革的计划。在该改革计划中，将成立国家金融监管管理局，取代中国银行保险监督管理委员会（CBIRC）。拟议的管理局将负责监督金融行业，但证券部门除外。中国证券监督管理委员会（CSRC）将直接隶属于国务院，负责监督证券部门。改革计划还指出，中国人民银行（PBOC）和CSRC的某些职能将转移给国家金融监管管理局。改革计划于3月7日提交给中国全国人民代表大会进行审议，并于3月10日获得中国全国人大常委会的批准。中国设立国家金融监管管理局中国金融监管体制改革计划获得批准中国金融监管体制改革计划 1 “三规则一规定” 3 1月6日，CBIRC启动了关于修订信贷管理规则和规定的公开磋商。修订旨在增强银行机构的信用风险管理能力，提高金融服务效率，以及增强金融部门对实体经济的支持。 CBIRC修订了现有规则和指导，包括（1）固定资产贷款暂行条例；（2）流动资金贷款暂行条例；（3）个人贷款暂行条例；（4）项目融资业务指导方针。修订后的规则和指导形成了以下内容： 1. 固定资产贷款规则（供磋商）； 2. 流动资金贷款规则（供磋商）； 3. 个人贷款规则（供磋商）； 4. 项目融资业务规定（供磋商）。关键修订是： • 扩大了流动资金贷款和固定资产贷款的使用范围及借款人，以满足信贷市场的实际需求； • 进一步明确了受托付款的标准和适当调整了受托付款的时间限制。相关条款增加了紧急使用资金的规定，增加了受托付款的灵活性； • 调整并规定了贷款业务办理形式，如视频访谈和现场调查，以适应新的融资场景； • 优化了流动资金贷款计算要求，包括与信用办理贷款的相关内容，以更好地符合融资现实； • 明确了贷款期限要求，指导商业银行防范成熟度不匹配的风险，并进一步优化贷款结构；和 • 整合其他相关信贷管理规则，使其更加系统化。磋商期于2月6日结束。 CBIRC就“三规则一规定”征求公众意见 CBIRC官员就“三规则一规定”回答媒体提问商业银行金融资产风险分类 2 2月11日，CBIRC和PBOC联合发布了《商业银行金融资产风险分类规则》，以加强商业银行的风险管理。该规则收紧了风险管理要求，使商业银行能够更准确地识别和评估信用风险，并更好地反映真实的资产质量。该规则扩大了资产的范围，并制定了新的风险分类定义。根据该规则，商业银行应遵循真实性、及时性、审慎性和独立性的原则，对所有金融资产（包括贷款、债券和所有表内和表外资产，这些资产承担信用风险）进行分类，并分为五个风险等级。此外，该规则强调分类围绕债务人的还款能力，并明确了风险分类的目标指标和要求。该规则于2023年7月1日生效。商业银行必须在2025年12月31日前，根据该规则重新分类现有业务。 CBIRC和PBOC发布《商业银行金融资产风险分类规则》© 2023。如需信息，请联系德勤。 7 介绍澳大利亚中国大陆摘要香港特别行政区印度尼西亚日本马来西亚新加坡韩国泰国新西兰印度菲律宾台湾（中国）越南联系信息亚洲太平洋金融服务监管更新 Q1 2023 7 中国大陆（2/3） 2月18日，CBIRC和PBOC联合发布了关于修订商业银行资本规则的公开磋商。修订后的规则反映了最新的国际标准（即巴塞尔协议III），并结合了国内经济环境。拟议的修订是： 1. 建立与银行规模复杂性成比例的差异化资本监管体系，降低中小银行的合规成本。 2. 修订风险加权资产（RWA）计算规则，包括信用风险权重方法和内部评级方法，市场风险标准方法和内部模型方法，运营风险标准方法和资本测量的风险敏感性。 3. 要求银行建立有效的政策、流程、系统和措施，以全面把握客户风险变化，并确保风险权重的适用性和审慎性。 4. 加强监督和检查，提高压力测试的应用，利用资本监管的第二支柱进一步提高监督的有效性； 5. 提高信息披露标准。引入超过70个披露模板，商业银行必须详细披露与风险相关的定性和定量信息，加强市场的外部约束。磋商期于3月20日结束。CBIRC和PBOC将在磋商结束后进一步修订和完善该规则。最终版本预计于2024年1月1日生效。 CBIRC和PBOC就商业银行资本规则公开磋商（供磋商） CBIRC和PBOC官员就商业银行资本规则公开磋商（供磋商）回答媒体提问商业银行资本